江西服装学院差旅费报销管理办法

第一章 总则

第一条 为保证出差人员的工作与生活需要，规范差旅费管理，参照《江西省省直机关差旅费管理办法》（赣财行[2014]14号）等文件精神，结合学校实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于校内使用各种经费的差旅费开支。

第三条 本办法所称差旅费，包括国（境）外交通费、国内城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和因参加会议发生的会务费。

第四条 在本办法的标准内，国（境）外交通费、国内城市间交通费、住宿费和会议费凭票据报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

第五条 无论有无借款，出差人员出差前原则上必须通过人事管理系统填写并提供“请假流程→请假类型（公出）申请单”，按规定办理审批手续。未经批准出差的，不予报销差旅费用。

原则上出南昌地区（含六区三县）不得带车，确需带车的，须报经分管校领导批准。

第二章 差旅费借款及报销

第六条 严格执行出差审批管理制度，按照厉行节约、勤俭办事的原则，严格限定出差人数和出差天数，从严控制差旅费支出。出差费用不得超出本单位差旅费预算额度；使用科研经费的，不得超出项目预算或合同约定的差旅费支出额度。

第七条 因公赴外地出差，须按规定办理借款手续，填写《江西服装学院借款单》（附：江西服装学院借款申请单），明确以下出差任务，办理借款手续。

1、参加上级主管部门召开或其他会务差旅，必须附会议通知。出差人员凭会议通知，由部门负责人审核后，经分管校领导审批同意，到计划财务处办理借款。
  2、参加其他公务出差，需提供出差目的、任务方面的报告，或填写出差原由。出差人员凭报告，由部门负责人审核后，经分管校领导审批同意，到计划财务处办理借款。

第八条 差旅费借款根据“前款不清后款不借”的原则管理，出差人员前次借款未清的，本次不再预借。

第九条 预借差旅费的出差人员返校后，应在两周内办理冲账手续。逾期不冲账的，通知借款人并从其工资中直接扣还借款。

第三章 城市间交通费

第十条 出差人员按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐飞机产生往返机场的专线客车费用、航空旅客人身意外伤害保险（限每人每次一份），凭据报销。交通票据（如：火车票、机票等）有遗失，按票面金额的60%予以补助。

第十一条 出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

交通工具 级别	火车 （含高铁、动车）	轮船	飞机
校领导、教授	软席（软座、软卧）、高铁/动车 一等座	一等舱	普通舱
处级（含副处级）、副教授	硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车 二等座	二等舱	普通舱
其他人员	硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车 二等座	三等舱
备注：同时具有职称和职务的，按高的级别执行

第十二条 前往出差目的地有多重交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应选乘经济便捷的交通工具。

乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票乘坐硬座的人员，按卧铺票与硬座票差额的80%给予补助；可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。订票手续费凭据报销。

第十三条 出差人员乘坐飞机要从严控制，除校领导外，因出差路途较远（出差目的地在800公里以上）或出差任务紧急，且机票价≤火车票价的，可按机票价实报实销；若机票价＞火车票价的，需提交申请，并经分管校领导批准后方可乘坐。

第四章 住宿费

第十四条 住宿费在出差地住宿费开支标准上限内凭票据实报销。具体标准见下表：

第十五条 除校领导外，教职工出差入住酒店，以标准间（两人）为住宿基本单位。若出差人数为偶数的，除性别限制外，原则上不得单人住宿一间，两人以上共住一间的，可按同行最高职级的标准执行。

第十六条 出差人员由接待单位免费接待的不报销住宿费；出差人员无住宿费发票，按住宿标准最高限额的50%给予补助。

第十七条 外出开会的住宿费按规定由主持会议的单位统一安排，费用自理的，按照会议安排的住宿地点凭据报销；主持会议的单位统一安排并报支的，学校不再报销。

第十八条 各种出差住宿费超过上述规定限额标准的，超支部分不予报销。特殊情况超标，经分管校领导或校长批准后报销。

第五章 伙食补助费和市内交通费

第十九条 出差人员的伙食补助费及市内交通费按出差自然天数（日历）实行定额包干，具体标准如下：

（一）伙食与交通补助费：

级别	国内最高标准 （单位：元/天）		境外最高标准 （单位：元/天）
	伙食补	交通补
校领导、教授	100	50	350
处级(含副处级)、副教授	80	20	300
其他人员	80	20	200
备注	出差期间，若出差地点无人接送，且附带资料、文件较多，最多可报销一次车站/机场至目的地的往返出租车费，当日不再发放交通补助。

（二）出差人员返校后，原则上不得再另外报销餐费和交通费。

第二十条 出差人员参加会议期间的伙食费由主持会议的单位统一列报，学校不再补助。会议没有补助的，需凭会议无伙食补助证明领取补助。其他出差，如果已享受伙食补助的，也不再发给伙食补助费。

第二十一条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费的，回校后如实申报，在规定标准内凭据报销。

第二十二条 出差人员由学校、接待单位、其他单位免费提供交通工具的，回校后应如实申报，交通补助不再发放。

第二十三条 出差时间超过半个月不足一个月的，自第十五天开始减半发放伙食补助费和市内交通费，超过一个月的，自第三十天开始按四分之一标准发放伙食补助费和市内交通费。

第六章 附则

第二十四条 高层次人才来校考察的费用报销事宜，由人事处根据实际需要审定后予以报销。

引进的高层次人才来校报到的，按出差标准报销一次从其居住地城市到南昌市的交通费。

第二十五条 教职工出差期间，事先经部门负责人批准就近回家探亲的，其绕道城市间交通费扣除出差直线单程交通费，其超支部分由个人自理。绕道期间不报销住宿费、不发放伙食补助费和交通补助。

第二十六条 教职工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。对弄虚作假、虚报冒领，违反规定的，将按照有关规定严肃处理。

第二十七条 本办法自颁布之日起执行，原差旅费报销管理办法同时废止。

第二十八条 本办法未尽事宜参照国家有关规定执行，由学校计划财务处负责解释。